기업진단 구비서류 완벽 체크리스트

건설업 기업진단(재무관리상태 진단)을 받기 위해서는 기본 서류, 재무 서류, 채권·채무 서류, 기술인력 서류 4개 카테고리의 서류를 빠짐없이 준비하셔야 합니다. 서류가 하나라도 누락되면 진단이 지연되거나 보완 요청을 받으실 수 있으니, 아래 체크리스트를 꼼꼼하게 확인해 주세요.

서류 준비에 통상 3~5영업일이 소요되며, 은행·공공기관 발급 서류는 기준일과 시점을 일치시키시는 것이 중요합니다.

기업진단의 출발점이 되는 기본 서류입니다.

실질자본금 산출의 핵심이 되는 재무 증빙 서류입니다. 진단기관은 이 서류들을 통해 장부상 자산의 실재 여부를 확인합니다.

통장·예금 관련

• 법인 명의 모든 통장의 거래내역서 — 기준일 전후 최소 3개월분 (6개월분을 요구하는 기관도 있습니다)
• 예금잔액증명서 — 기준일 기준으로 발급. 모든 금융기관 계좌 포함
• 정기예금·적금 증서 — 만기일, 이율 확인 가능한 원본 사본

부동산 관련

• 부동산 등기부등본 — 보유 부동산 전체. 근저당 설정 여부 확인
• 감정평가서 — 장부가와 시가 차이가 큰 경우 필요

기타 자산

• 차량등록증 — 법인 명의 차량 전체
• 보험증권·보증서 — 보증보험, 이행보증 관련 증빙
• 주식·투자 증빙 — 타법인 출자 내역이 있는 경우

통장 거래내역서에서 기준일 직전 대규모 입금이 확인되면, 진단기관이 자금 출처 소명을 요구합니다. 일시적으로 자금을 차입하여 잔고를 맞추는 행위(일명 "평잔 돌리기")는 진단기관이 정밀 점검하는 항목이므로 각별히 주의하세요.

실질자본 산출 시 부실자산 차감에 직접 영향을 주는 서류들입니다.

채권·채무 서류

• 매출채권/매입채무 명세서 — 거래처별 발생일, 잔액, 회수 가능성 기재
• 차입금 내역서 — 금융기관 차입, 대표이사 차입, 임직원 차입 구분
• 가지급금·가수금 내역서 — 특수관계인(대표이사, 임원) 대여금 포함
• 리스·할부 계약서 — 금융리스, 운용리스 구분하여 제출

기술인력 서류

• 기술인력 명부 — 성명, 자격, 경력, 4대보험 가입일
• 국가기술자격증 사본 — 유효한 자격증 전체
• 건설기술인 경력증명서 — 한국건설기술인협회 발급
• 4대보험 가입자 명부 — 국민건강보험공단 발급

기업진단 실무에서 반복적으로 나타나는 반려·보완 사유를 정리합니다.

1. 기준일 불일치 — 시산표, 잔액증명서, 거래내역서의 기준일이 서로 다른 경우. 모든 서류의 날짜를 동일하게 맞추세요.
2. 통장 거래내역 누락 — 법인 명의 계좌를 빠뜨리거나, 기간이 부족한 경우. 진단기관은 국세청 과세정보 교환으로 계좌를 확인할 수 있습니다.
3. 가지급금 미소명 — 대표이사·특수관계인에 대한 가지급금의 발생 사유와 상환 계획을 소명하지 못한 경우.
4. 부동산 감정 미비 — 장부가와 시가가 현저히 다른 부동산을 보유하고 있으면서 감정평가서를 제출하지 않은 경우.
5. 재무제표 불일치 — 법인세 신고서상 재무제표와 별도 제출한 재무제표의 수치가 다른 경우.

반려를 받으면 보완에 추가로 1~2주가 소요되므로, 처음부터 빠짐없이 준비하시는 것이 가장 효율적입니다. 서류 준비에 어려움이 있으시면 전문가 상담을 통해 사전 점검을 받아보세요.